На своєму засіданні 24 лютого рада паломницького міста Кевелаер вперше прийняла бюджет на 2026 рік, а також концепцію бюджетної безпеки (HSK). Обидва рішення були прийняті більшістю голосів - 21 проти 18.
Підготовка концепції захисту бюджету передбачена законодавством. Це десятирічний план консолідації, покликаний запобігти загрозі надмірної заборгованості та забезпечити довгострокову спроможність міста діяти. Попередні бюджетні консультації дали зрозуміти, наскільки великими є виклики: Статутні завдання повинні виконуватися з обмеженими фінансовими ресурсами, і в той же час навантаження на громадян повинно бути в розумних межах. Бюджет і ЗМС тепер є обов'язковим орієнтиром для цього.
Економія в центральних районах
Для того, щоб забезпечити наповнення бюджету, необхідно заощаджувати майже в усіх сферах. Наприклад, було скориговано податок на нерухомість і податок на торгівлю. Крім того, скорочуються кошти в таких сферах, як клімат і навколишнє середовище, соціальна робота в притулках, туризм і культура. Попереднє звільнення від внесків для братів і сестер у дитячих садках і групах продовженого дня більше не застосовуватиметься.
Економія також буде досягнута у сфері муніципального персоналу та поточних бізнес-витрат. Це буде помітно в окремих сферах і в деяких випадках означатиме зниження звичних стандартів.
Складні виклики
Напружена бюджетна ситуація зумовлена кількома факторами. Наприклад, надходження від податку на торгівлю впали майже на шість мільйонів євро порівняно з 2024 роком. Водночас на муніципалітети продовжують покладати нові завдання, які не фінансуються в повному обсязі.
Зростання витрат на персонал, збільшення витрат на догляд за дітьми, соціальне забезпечення молоді та соціальні послуги, а також загальне зростання цін - наприклад, на енергоносії, прибирання та обслуговування муніципальних будівель - ще більше погіршують ситуацію. Тому для досягнення збалансованого бюджету протягом наступних десяти років необхідна послідовна бюджетна дисципліна.
Забезпечити стабільність, справедливо розподілити навантаження
Під час консультацій між політиками та адміністрацією було вирішено зберегти ключові послуги для громадян, наскільки це можливо. Будуть збережені криті та відкриті басейни, а також важливі інвестиції в школи, дитячі садки та протипожежний захист. Належні культурні та туристичні послуги також будуть надаватися і надалі.
Мер д-р Домінік Піхлер підкреслює: "Фінансова ситуація є складною. Ми усвідомлюємо, що досягнута економія є помітною, а в деяких випадках і болючою. Нашою метою залишається надійне виконання муніципальних завдань, справедливий розподіл тягаря і збереження життєздатності та придатності Кевелера для життя навіть у важкі часи".
Наступні кроки
У найближчі тижні окремі заходи будуть конкретизовані та обговорені у відповідних профільних комітетах. На початку березня Комітет з питань соціального захисту обговорить, серед іншого, імплементацію у сфері соціальної роботи з особами, які шукають притулку. Комітет з питань соціального захисту молоді обговорює коригування статутів батьківських внесків для дитячих садків у зв'язку зі скасуванням положення про братів і сестер.
Серед інших тем політичних дискусій - участь асоціацій, запровадження податку на проживання та майбутнє виставлення рахунків за певні послуги, що надаються депо.
До моменту затвердження бюджету районом Клеве як відповідальним контролюючим органом, місто залишається на тимчасовому бюджетному управлінні. У цей період видатки можуть здійснюватися лише в межах юридичних зобов'язань.
Пояснення з першого погляду
Додаткову інформацію про бюджет 2026 року та концепцію захисту бюджету можна знайти в наступному форматі запитань та відповідей з казначеєм Ральфом Пюпліхюйзеном.
Наскільки високий поточний дефіцит і як він розвивався протягом останніх років?
Востаннє наше місто досягло позитивного річного результату у 2022 році. Він склав 4 192 385 євро.
З того часу бюджет не був збалансованим. Фінансовий розвиток виглядає наступним чином- Річний дефіцит 2023: - 2.168.732 €
- Річний дефіцит 2024: - 4 907 484 євро
- Очікуваний річний дефіцит 2025: - 13 000 000 євро
- Запланований річний дефіцит 2026: - 9 185 952 євро
- Запланований річний дефіцит на 2027 рік: - 7 315 505 євро
- Запланований річний дефіцит 2028: - 6 056 997 євро
- Запланований річний дефіцит 2029: - 5 622 312 євро
Це свідчить про стійкий структурний дефіцит бюджету з 2023 року зі значним погіршенням у 2025 році та поступовим скороченням запланованого дефіциту в наступні роки.
Якими були основні причини бюджетної стабілізації?
Постійний дефіцит бюджету паломницького містечка Кевелаер зумовлений кількома факторами, що взаємно підсилюють один одного.
1. значне збільшення витрат на персонал
Витрати на персонал значно зросли за останні роки. Причинами цього є як необхідне збільшення персоналу для виконання завдань, так і високі розрахунки по заробітній платі.
Розвиток з першого погляду:- 2022: 16.122.426 €
- 2023: 17.094.755 €
- 2024: 18.831.314 €
- 2025: 20.344.993 €
- 2026: 20.227.626 €
Перші заходи з економії набудуть чинності у 2026 році, що призведе до незначного скорочення. Однак в цілому рівень залишиться значно вищим, ніж у 2022 році.
2. масове збільшення витрат у соціальному та молодіжному секторі
Бюджетні зміни мають особливо сильний вплив на витрати у сферах догляду за дітьми, економічного добробуту молоді та інших соціальних сферах.Дефіцит дитячих садочків та груп продовженого дня:
- 2024: – 5.248.606 €
- 2025: – 6.420.897 €
- 2026: – 7.812.206 €
Дефіцит економічного добробуту молоді:
- 2024: – 10.272.079 €
- 2025: – 9.272.038 €
- 2026: – 12.981.555 €
Тут спостерігається структурний дефіцит з чіткою тенденцією до зростання. Видатки в цих сферах вимагаються законом або суспільством і можуть контролюватися лише в обмеженій мірі.
3. припинення ізоляції втрат, пов'язаних з кризою
До 2023 року включно можна було ізолювати в бюджеті додаткові витрати, пов'язані з короною та війною, і таким чином нейтралізувати їх з точки зору доходів.
У 2023 році це все ще призвело до покращення доходів на суму близько 2,1 млн євро. Починаючи з 2024 року, ця опція була повністю ліквідована, що означає, що відповідний тягар має прямий вплив на бюджет.4. значне зниження надходжень від торговогозбору
Загальна економічна ситуація має прямий вплив на торговий збір - одне з найважливіших джерел надходжень до бюджету міста.- 2022: близько 25 мільйонів євро
- 2024: близько 21,5 млн євро
- 2025: 15,4 млн євро
Це означає, що доходи у 2025 році будуть майже на 10 млн євро нижчими за рівень 2022 року. Таке масштабне падіння призведе до значного структурного дефіциту доходів.
5. брак ліквідності та зростання відсотковихставок
Починаючи з 2025 року, поточних доходів більше не вистачає для покриття витрат. Для забезпечення платоспроможності доводиться брати мільйонні кредити ліквідності.
Очевидно, що ці кредити не можуть бути погашені в короткостроковій перспективі. Це призводить до додаткового тягаря через значні фінансові відсотки, що ще більше обмежує бюджет.6. загальне зростання цін через інфляцію
Як і приватні домогосподарства, муніципальний бюджет також постраждав від значного зростання цін. Витрати значно зросли, особливо у сфері енергоносіїв, прибирання, витрат на утримання та будівельні послуги.Ці додаткові витрати, пов'язані з інфляцією, ще більше поглиблюють структурний дефіцит.
Яку роль відіграють зовнішні фактори, такі як державні та федеральні норми?
Останніми роками федеральний і земельні уряди постійно передавали муніципалітетам нові завдання. Однак у багатьох випадках ці додаткові зобов'язання не були повністю і постійно профінансовані.
Тому значна частина додаткових витрат залишається на муніципалітетах і лягає структурним і постійним тягарем на муніципальні бюджети.
Наслідки цього особливо очевидні в наступних сферах:1. догляд за дітьми та освіта
Ця сфера є однією з найбільших статей витрат у муніципальних бюджетах. Хоча освіта належить до компетенції федеральних земель, місцева влада в основному несе фінансову відповідальність за інфраструктуру, будівлі та персонал.- Законне право на місце в дитячому садку
З 2013 року існує законне право на місце в дитячому садку для дітей віком від одного року. Фактичні операційні витрати та витрати на персонал регулярно значно перевищують федеральні та штатні субсидії. - Група продовженого дня в початковій школі
З 2026 року буде поступово запроваджено юридичне право на групу продовженого дня. Це потребуватиме значних інвестицій у будівлі, обладнання та додатковий персонал. - Інклюзія
Впровадження спільного навчання для дітей з інвалідністю та дітей без інвалідності вимагає структурної адаптації, залучення додаткових спеціалістів та допоміжного персоналу. І тут витрати та фінансування часто не збалансовані.
2. соціальні питання та інтеграція
Соціальні видатки сьогодні є одним з найбільших блоків видатків у багатьох муніципальних бюджетах.- Розміщення та інтеграція біженців
Починаючи з 2015/2016 року, а також через війну в Україні, основну роботу з розміщення, інтеграції та навчання біженців виконують місцеві органи влади. Надані одноразові допомоги часто не повністю покривають фактичні витрати - особливо на житло та соціальну допомогу. - Інтеграційна допомога
Федеральний закон про участь ще більше розвинув підтримку людей з інвалідністю. Однак збільшення кількості випадків і вищі стандарти якості призводять до постійного зростання витрат. - Допомога громадянам (SGB II)
Місцеві органи влади беруть на себе витрати на житло. Зростання орендної плати та збільшення кількості осіб, які мають право на пільги, мають прямий і повний вплив на муніципальний бюджет.
3. діджиталізація та адміністративна модернізація
- Закон про онлайн-доступ (OZG)
Федеральний уряд зобов'язує державну адміністрацію надавати майже всі послуги в електронному вигляді. Технічна реалізація, впровадження системи, ІТ-безпека та поточне обслуговування вимагають значних витрат, більшість з яких залишаються на місцевих органах влади. - Реформа житлових субсидій
Значне розширення групи осіб, які мають право на пільги, призвело до масового збільшення кількості заяв, а отже, до значної додаткової адміністративної роботи. Однак відповідні додаткові кадрові ресурси не були виділені в достатній мірі.
4. завдання клімату та мобільності
- Муніципальне планування опалення
Нові законодавчі вимоги зобов'язують муніципалітети розробити комплексні плани опалення до 2026 або 2028 року. Це вимагає дорогих експертних звітів та спеціалізованого персоналу. - Реорганізація дорожнього руху
Інвестиції у велодоріжки та місцевий громадський транспорт частково субсидуються. Однак довгострокові витрати на експлуатацію, утримання та подальше обслуговування залишаються на місцевій владі, що призводить до додаткового тягаря в довгостроковій перспективі.
- Законне право на місце в дитячому садку
У яких конкретно сферах досягається економія - і чому саме там?
Наше місто може заощаджувати лише в тих сферах, де воно дійсно має власний простір для маневру. Це переважно добровільна сфера або послуги, які не є юридично обов'язковими.
Однак саме там скорочення часто безпосередньо зачіпають громадян і зі зрозумілих причин викликають дискусії та обурення. Рішення про зміст цих заходів в кінцевому підсумку приймається Радою в рамках обговорення бюджету.
Особливо інтенсивно обговорювалися заходи
- Скасування знижки для братів і сестер на батьківську плату за послуги дитячих садків та нянь
Раніше братів і сестер звільняли від сплати внесків. Цю норму було скасовано в рамках консолідації бюджету. Однак слід зазначити, що другий і третій рік навчання в дитячому садку залишаються безкоштовними за законом. - Припинення інтеграційної роботи Карітасу в секторі біженців
Це особливо впливає на такі послуги, як допомога в пошуку та управлінні житлом і соціальний догляд у центрах розміщення. - Скорочення заходів із захисту клімату та адаптації до зміни клімату
Скорочення відбулися і в цій сфері, щоб зменшити тиск на бюджетні кошти в короткостроковій перспективі.
Прийнято рішення про подальшу економію
- Кадрова сфера
Скорочення робочих місць та заморожування штату призведе до економії близько 700 000 євро в наступні роки. - Події, культура та міський маркетинг
- У майбутньому маркетинговий приз буде організовано у скороченому вигляді.
- Фестиваль повітряних куль скасовується.
- "Kevelaer im Licht" відбувається лише раз на два роки.
Підвищення доходів для стабілізації бюджету
На додаток до скорочення видатків, були також прийняті заходи для збільшення доходів. Вони стосуються громадян та компаній у різних сферах:- Збільшення внеску клубів в операційні витрати спортивних об'єктів
- Збільшення внесків на відкриту цілоденну програму
- Скасування звільнення від сплати внесків по догляду за дитиною для братів і сестер
- Підвищення податку на нерухомість А (сільськогосподарські землі)
- Підвищення податку на нерухомість В (забудована нерухомість)
- Запровадження податку на нерухомість C з 2027 року для об'єктів нерухомості, що підлягають забудові, але не забудовані
- Підвищення податку на торгівлю
- Запровадження податку на проживання для ночівлі з 2027 року
- У майбутньому більш економічно обґрунтоване виставлення рахунків за послуги депо для третіх сторін
- Скасування знижки для братів і сестер на батьківську плату за послуги дитячих садків та нянь
Чи були ділянки, які навмисно не були вирубані? Якщо так, то з яких причин?
Хоча в рамках консолідації бюджету було погоджено численні заощадження, вони не були досягнуті у всіх витратомістких сферах. Скорочень свідомо уникали, особливо в окремих великих блоках витрат.
Критий басейн
Витрати на критий басейн не були принципово поставлені під сумнів під час консультацій. Обмеження діяльності наразі вважається політично неприйнятним.
Скорочення діяльності або навіть закриття означало б значне скорочення послуг для громадян. Це вплинуло б, зокрема, на них:- шкільний та клубний спорт,
- уроки плавання для дітей,
- Реабілітаційні, оздоровчі та профілактичні курси та
- численні розважальні заходи.
Крім того, невикористаний критий плавальний басейн означав би значну суму зв'язаного капіталу без жодної соціальної вигоди. Навпаки: наразі готується комплексна реконструкція, зокрема, даху, фасаду та вентиляційної системи. Загальна сума витрат становить близько 8 мільйонів євро. Для того, щоб зробити проект фінансово життєздатним, було подано заявку на фінансування.Відкритий басейн
Фундаментальне скорочення відкритого басейну також не обговорювалося. Слід зазначити, що асоціація басейнів Kevelaer бере на себе значну частку витрат і організаційних зусиль. Сильна волонтерська відданість відіграє ключову роль у функціонуванні басейну і робить його можливим.
Закриття або різке скорочення знецінить цю відданість і назавжди послабить волонтерську структуру, яка зростала протягом багатьох років.Утримання зеленихнасаджень
Економія на утриманні зелених насаджень депо також була відхилена. На думку політичних органів, стандарти обслуговування вже були знижені до мінімуму.Крім того, як паломницький і оздоровчий курорт, Кевелаер особливо залежить від доглянутого і привабливого міського ландшафту. Зовнішнє сприйняття - це не лише питання естетики, але й якості локації, туризму та ідентифікації.
Висновок
Підсумовуючи, можна сказати, що скорочення відбулися, зокрема, у сфері добровільних послуг, у сфері організації заходів та соціальній сфері, а також за рахунок структурних заходів у сфері персоналу та доходів. З іншого боку, у сферах, що мають високу соціальну важливість, сильну добровільну прихильність або довгострокові зобов'язання щодо інфраструктури - таких як басейни або утримання зелених насаджень - навмисно уникали радикальних скорочень.Який вплив заощадження матимуть на громадян у короткостроковій перспективі?
Вжиті заходи з консолідації не обійшлися без наслідків для громадян. Вони відображаються як у фінансовому плані, так і в повсякденних контактах з адміністрацією. Додаткове фінансове навантаження Підвищення податку на нерухомість і торгового податку призведе до додаткового навантаження, яке прямо чи опосередковано вплине на власників нерухомості, орендарів і бізнес. Крім того, збільшиться розподіл витрат в окремих сферах, зокрема
- для батьківських внесків у дитячі садочки,
- у відкритій цілоденній програмі,
- та інші муніципальні служби.
Для багатьох домогосподарств це означає відчутний додатковий тягар, особливо в той час, коли витрати на приватне житло також зросли в цілому.
- Вплив на послуги та стандарти
Під час скорочення робочих місць і заморожування штатів можуть також відбуватися так звані стандартні скорочення. Вони проявляються, наприклад, у- довший час обробки,
- обмежена доступність по телефону,
- або довший час очікування на прийом.
- Діджиталізація як компенсація
Для того, щоб мінімізувати вплив на громадян, діджиталізація має бути розширена. Процеси мають бути спрощені та прискорені за допомогою електронних заявок, електронного запису на прийом та онлайн-послуг. У середньостроковій перспективі це може допомогти пом'якшити проблему нестачі персоналу та зробити доступ до адміністративних послуг більш гнучким.
Резюме
Заходи зі скорочення витрат призводять до збільшення фінансових внесків і, в деяких випадках, до помітних змін у наданні послуг. Водночас задекларованою метою є підтримання ефективності адміністрування шляхом структурної модернізації та цифровізації, навіть за складних фінансових умов.Які інвестиції продовжуються, незважаючи на бюджетний захист, і чому?
Незважаючи на необхідні заходи консолідації, наше місто залишається дієздатним. Всі заходи, які є абсолютно необхідними для належного виконання завдань, будуть і надалі реалізовуватися.
До них відносяться, зокрема, інвестиції в центральні інфраструктурні сфери, такі як:- Школи,
- Дитячі садки,
- Пожежні станції
- та інші об'єкти загального інтересу.
Ці завдання є важливими для загального блага та безпеки громадян і тому не підлягають обговоренню.
Однак у майбутньому необхідно буде більш чітко визначати пріоритети інвестицій та розподіляти їх у часі. Проекти будуть більш ретельно координуватися і, за необхідності, їх реалізація буде продовжена, щоб зменшити навантаження на окремі фінансові роки і забезпечити фінансову стабільність міста.
Мета полягає в тому, щоб і надалі забезпечувати необхідні майбутні інвестиції - але в реалістичних, доступних рамках.Чи є проекти, які довелося відкласти або скасувати?
На тлі жорсткої бюджетної ситуації окремі заплановані проекти довелося переоцінити, відкласти або скоригувати їхній обсяг. Мета полягає в тому, щоб продовжувати здійснювати необхідний розвиток, але у фінансово життєздатній формі. Розширення шкільного центру Заплановане спочатку фундаментальне розширення шкільного центру з кошторисом у понад 30 мільйонів євро було попередньо відхилено ще в середині минулого року. З огляду на фінансовий розвиток, реалізація в такому масштабі більше не видається виправданою. Натомість, необхідне розширення має бути реалізоване в рамках менших, індивідуально здійсненних заходів, щоб одночасно задовольнити попит і розподілити інвестиційний тягар.
Початкова школа "Губертус"
Рішення про розширення початкової школи "Губертус" до трьох учнів переглядається. Це пов'язано з тим, що в існуючій початковій школі "Антоніус" все ще є достатньо місця для учнів. В якості альтернативи можна розглянути можливість реконструкції спортивного залу початкової школи "Губертус", а також структурної адаптації для забезпечення відкритої програми цілоденного навчання та шкільної соціальної роботи. Остаточне рішення значною мірою залежить від достовірного порівняння витрат між варіантами.Фотоелектричні системи
У майбутньому заплановані фотоелектричні проекти повинні бути реалізовані тільки в тому випадку, якщо буде доведена їх економічна життєздатність. Це означає, що вони будуть реалізовані тільки в тому випадку, якщо буде забезпечена стійка, економічна експлуатація. Враховуючи поточну бюджетну ситуацію, одних лише міркувань кліматичної чи екологічної політики вже недостатньо для обґрунтування інвестицій.Підсумовуючи, можна побачити, що не було зроблено жодного повсюдного скасування, але пріоритети визначаються на основі фінансової життєздатності та економічної раціональності. Проекти коригуються там, де їхній обсяг або терміни більше не відповідають поточній бюджетній ситуації.
Яку стратегію проводить адміністрація, щоб відновити свою здатність діяти в середньостроковій перспективі?
Навіть у нинішній ситуації наше місто не бездіяльне. Ми продовжуємо інвестувати у важливі проекти та забезпечувати надійне виконання ключових завдань - наприклад, у школах, дитячих садках, пожежній службі та інфраструктурі.
Водночас, треба бути чесними: фінансовий простір для маневру став значно меншим. Деякі рішення даються нелегко - і деякі з них будуть відчутні у повсякденному житті.
Заощаджувати можна насамперед там, де немає юридичних зобов'язань. На жаль, це стосується і послуг, які багато людей полюбили. У деяких випадках стандарти знижуються або послуги більше не можуть надаватися повністю безкоштовно в майбутньому.
Наразі не можна повністю виключити подальше підвищення податків у найближчі роки. Однак ми усвідомлюємо, що громадяни не можуть бути обтяжені нескінченно. Для нас важливо пам'ятати про цю межу.
Чому б просто не заощадити гроші?
Як би очевидно це не звучало, економія грошей сама по собі не вирішить проблему. Місто, яке не продовжує розвиватися, в довгостроковій перспективі втратить свою привабливість, а отже, і свої доходи.Тому важливо продовжувати інвестувати в наше майбутнє. Одним із прикладів є розвиток нових комерційних об'єктів. Коли існуючі компанії можуть розвиватися, а нові бізнеси оселяються тут, створюються робочі місця. Це зміцнює наше місто - завдяки додатковим надходженням від торгового податку та більшій частці податку на прибуток.
Тому міський маркетинг та культурні пропозиції не будуть повністю припинені. Вони є частиною того, що робить наше місто привабливим для життя - як для мешканців, так і для гостей та бізнесу.
Що ми маємо сказати реалістично
Незважаючи на всі наші зусилля, ми не повинні обманювати себе: Фінансові виклики настільки великі, що їх неможливо подолати лише власними силами. Це стосується не тільки нашого міста, але й багатьох муніципалітетів.Для створення постійно стабільних умов необхідна відчутна і надійна підтримка з боку федерального уряду та урядів штатів.
Як довго триватиме бюджетний захист?
Згідно з положеннями муніципального кодексу, місто, яке перебуває на бюджетному захисті, повинно продемонструвати, що воно може знову представити збалансований бюджет не пізніше, ніж на десятий рік після закінчення фінансового року. Для нашого міста це наразі означає 2036 рік.
Поточне планування передбачає, що досягти збалансованого бюджету до 2036 року, ймовірно, не вдасться.
Важливо розуміти, що цей період дуже довгий і на нього впливатимуть численні фактори, багато з яких поки що неможливо передбачити або спланувати. До них відносяться, наприклад
- розвиток надходжень від податку на додану вартість,
- економічні зміни,
- можлива підтримка з боку федерального уряду та урядів штатів.
У найкращому випадку доходи можуть відновитися, а федеральний уряд та уряди штатів зможуть надати муніципалітетам достатню довгострокову підтримку. Якщо це станеться раніше, то може бути можливим дострокове припинення бюджетного захисту. Рішення про це ухвалюватиметься після консультацій з муніципальним наглядовим органом.